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天弘新价值灵活配置混合型证券投资基金2016年半年度报告摘要

发布日期:2022-03-18 11:37   来源:未知   阅读:

  》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《天弘新价值灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年度上半年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况以及2016上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5.差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  天弘基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构  上海浦东发展银行股份有限公司(浦东发展银行) 基金托管人  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易  本基金本期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年6月19日至2015年6月30日  当期发生的基金应支付的管理费 2,466,993.67 61,067.43  其中:支付销售机构的客户维护费 - -  注:1.支付基金管理人天弘基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值X0.60%/当年天数。 2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 6.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年6月19日至2015年6月30日  当期发生的基金应支付的托管费 411,165.56 10,177.91  注:支付基金托管人浦发银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值X0.10%/当年天数。 6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期及上年度可比期间未与关联方进行过银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2016年1月1日-2016年6月30日 上年度可比期间 2015年06月19日-2015年06月30日  期初持有的基金份额 49,038,838.76 -  期间申购/买入总份额 - 49,038,838.76  期间因拆分变动份额 - -  减:期间赎回/卖出总份额 - -  期末持有的基金份额 49,038,838.76 49,038,838.76  期末持有的基金份额 占基金总份额比例 76.06% 14.50%   6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年6月19日至2015年6月30日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  上海浦东发展银行活期存款 7,281,224.36 1,278,179.44 26,045,884.39 100,090.51  上海浦东发展银行定期存款 - 265,416.67 - 10,500.00  注:本基金的银行存款由基金托管人浦发银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券交易。 6.4.8.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.9期末(2016年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量 期末 成本总额 期末 估值总额  601611 中国核建 2016-06-30 股票交易异常波动 20.92 2016-07-01 23.01 10,084 34,991.48 210,957.28   注:本基金截至2016年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年6月30日,本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.9.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016年6月30日,本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2016年6月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为40,102,739.90元,属于第二层次的余额为210,957.28元,无属于第三层次的余额(2015年12月31日:第一层次42,202,244.79元,第二层次130,930,557.13元,无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年6月30日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 40,313,697.18 58.22   其中:股票 40,313,697.18 58.22  2 固定收益投资 - -   其中:债券 - -   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 10,140,174.41 14.64  7 其他各项资产 18,789,297.82 27.14  8 合计 69,243,169.41 100.00   7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 861,102.48 1.26  B 采矿业 - -  C 制造业 31,393,331.42 45.92  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -  E 建筑业 210,957.28 0.31  F 批发和零售业 - -  G 交通运输、仓储和邮政业 - -  H 住宿和餐饮业 - -  I 信息传输、软件和信息技术服务业 682,808.00 1.00  J 金融业 7,165,498.00 10.48  K 房地产业 - -  L 租赁和商务服务业 - -  M 科学研究和技术服务业 - -  N 水利、环境和公共设施管理业 - -  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 - -  R 文化、体育和娱乐业 - -  S 综合 - -   合计 40,313,697.18 58.97   7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)  1 002236 大华股份 313,370 4,105,147.00 6.00  2 600867 通化东宝 186,934 3,867,664.46 5.66  3 000776 广发证券 159,500 2,673,220.00 3.91  4 000333 美的集团 87,800 2,082,616.00 3.05  5 002583 海能达 147,500 1,775,900.00 2.60  6 000783 长江证券 150,900 1,750,440.00 2.56  7 002456 欧菲光 58,100 1,713,950.00 2.51  8 002160 常铝股份 193,700 1,696,812.00 2.48  9 002123 荣信股份 72,900 1,515,591.00 2.22  10 000568 泸州老窖 49,700 1,476,090.00 2.16  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于本公司网站的半年度报告正文。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 600348 阳泉煤业 22,613,086.88 0.86  2 600030 中信证券 21,797,115.00 0.83  3 601336 新华保险 19,668,971.50 0.75  4 300498 温氏股份 18,920,781.72 0.72  5 600519 贵州茅台 18,800,444.00 0.71  6 600867 通化东宝 17,013,692.48 0.65  7 300008 天海防务 16,980,401.80 0.64  8 000983 西山煤电 15,033,144.00 0.57  9 603023 威帝股份 14,985,931.00 0.57  10 600031 三一重工 14,662,244.00 0.56  11 601668 中国建筑 14,657,827.05 0.56  12 000338 潍柴动力 14,646,849.92 0.56  13 000860 顺鑫农业 13,186,607.11 0.50  14 600398 海澜之家 11,466,802.70 0.44  15 600216 浙江医药 11,323,684.00 0.43  16 002663 普邦园林 11,321,205.00 0.43  17 000528 柳工 11,282,730.00 0.43  18 601186 中国铁建 11,275,695.00 0.43  19 300017 网宿科技 9,391,451.00 0.36  20 600887 伊利股份 8,679,247.00 0.33  注:本项的买入金额均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 600348 阳泉煤业 22,707,059.91 0.86  2 600030 中信证券 22,431,178.00 0.85  3 601336 新华保险 19,404,860.15 0.74  4 600519 贵州茅台 19,369,704.40 0.74  5 300498 温氏股份 17,671,287.03 0.67  6 300008 天海防务 17,310,720.20 0.66  7 603023 威帝股份 14,793,343.00 0.56  8 000983 西山煤电 14,259,401.51 0.54  9 601668 中国建筑 14,186,931.00 0.54  10 600031 三一重工 14,152,395.80 0.54  11 000338 潍柴动力 14,109,077.60 0.54  12 600660 福耀玻璃 13,657,407.43 0.52  13 600867 通化东宝 13,460,191.60 0.51  14 000860 顺鑫农业 13,033,479.33 0.49  15 002415 海康威视 11,647,798.59 0.44  16 600398 海澜之家 11,506,858.20 0.44  17 002663 普邦园林 11,104,500.36 0.42  18 601186 中国铁建 10,816,851.00 0.41  19 000528 柳工 10,308,301.33 0.39  20 600216 浙江医药 10,125,213.62 0.38  注:本项卖出金额均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 474,930,141.68  卖出股票的收入(成交)总额 471,643,633.01  注:本项买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。  7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内未发现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查,未发现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 7.12.2 基金投资的前十名股票,均为基金合同规定备选股票库之内的股票。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 330,361.66  2 应收证券清算款 18,423,721.61  3 应收股利 -  4 应收利息 8,876.77  5 应收申购款 26,337.78  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 18,789,297.82   7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的基金份额 持有人结构    机构投资者 个人投资者    持有 份额 占总份额比例 持有 份额 占总份额比例  648 99,490.51 63,709,276.32 98.82% 760,575.67 1.18%   8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 11,119.13 0.02%   8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 本基金本报告期末未有本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及基金经理持有本开放式基金份额的情况。 §9开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2015年6月19日)基金份额总额 338,253,884.70  本报告期期初基金份额总额 2,577,804,726.30  本报告期基金总申购份额 5,648,129.43  减:本报告期基金总赎回份额 2,518,983,003.74  本报告期基金拆分变动份额 -  本报告期期末基金份额总额 64,469,851.99  注:总申购份额含转换转入份额;总赎回份额含转换转出份额。 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,宁辰先生已离任本公司副总经理职务,敬请投资者关注本公司于2016年4月30日披露的《天弘基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。 本报告期内,经本基金托管人公司决定,自2016年1月起,公司进行组织架构优化调整并变更部门名称,聘任刘长江同志为资产托管部总经理。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略没有改变。 10.5基金改聘会计师事务所情况 本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受稽查或处罚的情况。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票 成交总额比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   海通证券 2 945,744,684.24 100% 880,770.39 100% -  10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易   成交金额 占当期债券 成交总额比例 成交金额 占当期债券回购成交总额比例 成交金额 占当期权证 成交总额比例  海通证券 27,936,360.66 100% 1,615,000,000.00 100% - -  注:1、基金专用交易单元的选择标准为:该证券经营机构财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,内控制度健全,最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚;研究实力较强,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、市场分析报告、行业研究报告、个股分析报告及全面的信息服务; 2、基金专用交易单元的选择程序:本基金管理人根据上述标准进行考察后,确定选用交易席位的证券经营机构。然后基金管理人和被选用的证券经营机构签订交易席位租用协议; 3、本期新租用交易单元:无; 4、本基金报告期内停止租用交易单元:无。 天弘基金管理有限公司 二〇一六年八月二十九日